ERP - 应付账款与应收账款

应付账款和应收账款模块是ERP系统财务部分的两个重要执行模块。应付账款（AP）模块维护组织从供应商处获得货物和服务时与其形成的财务关系。相反，应收账款（AR）模块处理组织向客户提供的输出所形成的财务关系。这两个模块都维护债权人的个人账户，并作为总账（GL）的一部分维护各种明细账，如控制账户、汇率变动账户等。

应付账款模块 (AP) - 此模块提供输入、监控、维护并处理从供应商收到的发票和贷项通知的功能。此模块的关键功能如下：

1. 立即登记收到的发票
2. 跟踪与授权收到的发票
3. 登记订单相关的和零散的发票
4. 自动匹配发票与收据
5. 对超过用户容差的发票采用单独的审批程序
6. 自动开票，适用于JIT环境，在这种环境下，收到货物会自动生成已批准的发票，通过付款单支付，供应商无需发送任何发票。
7. 分类账户以进行对账

应付账款 (AP) 的主数据设置： AP 模块的初始设置对其正常运行至关重要，在此需要定义以下参数：

1. 开票阻塞代码，用于阻止发票

2. 债权人未结发票的账龄分析期间

3. 容忍的价格差异限制，用于批准发票（由用户和供应商）

4. 是否进行与收据的手动或自动匹配

5. 通过总账科目表链接ACP与GL，将来自AP的各种交易记入总账。这些账户包括：

   1. 控制账户
   2. 预计付款
   3. 发票暂估
   4. 价格差异
   5. 付款差异

发票自动匹配： 这是AP模块的一个重要功能，通过该功能，可以从供应商处收到的发票会自动与采购订单和收货单进行匹配。典型的自动匹配流程图如下：

应收账款模块 (AR) - 该模块帮助跟踪所有客户尚未支付的发票。AR的主要功能包括：

1. 分类账户以进行对账与控制
2. 在线信用管理
3. 具有不同程度严重性的催款信
4. 账龄分析报告以供审查
5. 晚期付款利息
6. 客户对账单

AR 主数据设置：

1. 定义总账科目表以链接到GL，例如：
   1. 控制账户
   2. 折扣账户
   3. 预收款项
   4. 未分配收款
2. 支付条款参数，例如：
   1. 信用期限
   2. 现金折扣
   3. 支付天数
   4. 折扣容忍度
3. 可自由定义的问题类型，用于排除发票的提醒和直接借记
4. 灵活的账龄分析期间
5. 外币/支付差异
6. 默认数据 - 用于税计算级别

信用控制： 该模块的重要功能之一是监控逾期未付款的发票，并生成提醒信发送给客户。如果发票仍未支付，系统会在预定义的时间间隔内逐步生成越来越紧急的提醒信。系统还会维护一个信用日记，其中包含所有未付发票的详细信息，无论是否到期。

此功能还帮助生成账龄分析报告，示例如下：

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